Pensiju 2. līmeņa mantošanu izvēlējušies 43 % iedzīvotāju

Pensiju 2. līmeņa uzkrājuma mantošana Latvijā kļūst arvien aktuālāks jautājums, taču liela daļa iedzīvotāju joprojām nav norādījuši, kā rīkoties ar viņu uzkrāto kapitālu nāves gadījumā. Saskaņā ar Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras (VSAA) datiem iesniegumu par pensiju 2. līmenī uzkrātā kapitāla izmantošanu līdz šim iesnieguši 43% dalībnieku. Visbiežāk cilvēki izvēlas uzkrājumu nodot mantojumā Civillikumā noteiktajā kārtībā, tādējādi nodrošinot finansiālu atbalstu saviem tuviniekiem.

Pensiju 2. līmenis Latvijā darbojas kā valsts fondēto pensiju shēma, kurā daļa no sociālajām iemaksām tiek novirzīta katra cilvēka personīgajam uzkrājumam. Šie līdzekļi tiek ieguldīti finanšu tirgos ar mērķi ilgtermiņā palielināt nākotnes pensijas apmēru. Kopš 2020. gada likums paredz iespēju pensiju 2. līmeņa kapitālu mantot arī tad, ja cilvēks nomirst pirms pensionēšanās vecuma sasniegšanas.

Eksperti norāda, ka izvēles veikšana ir būtiska ne tikai juridisku formalitāšu dēļ, bet arī ģimenes finansiālās drošības aspektā. Ja cilvēks savu izvēli nav norādījis, uzkrātais kapitāls tiek ieskaitīts valsts pensiju speciālajā budžetā. Tādēļ VSAA un finanšu nozares pārstāvji aicina iedzīvotājus savlaicīgi pieņemt lēmumu par pensiju 2. līmeņa uzkrājuma nākotni.

Kādas ir pensiju 2. līmeņa mantošanas iespējas?

Latvijā pensiju 2. līmeņa dalībniekiem kopš 2020. gada ir pieejamas trīs izvēles iespējas, kā rīkoties ar uzkrāto kapitālu gadījumā, ja cilvēks nomirst pirms vecuma pensijas piešķiršanas. Visbiežāk iedzīvotāji izvēlas uzkrājumu nodot mantojumā Civillikumā noteiktajā kārtībā, taču iespējams arī pievienot kapitālu citas personas pensiju 2. līmeņa uzkrājumam vai atstāt to valsts pensiju speciālajā budžetā.

Ja cilvēks izvēlas klasisko mantošanas variantu, mantinieki uzkrāto summu var saņemt pēc mantojuma lietas nokārtošanas pie zvērināta notāra. Šādā gadījumā līdzekļi tiek izmaksāti uz mantinieka bankas kontu atbilstoši noteiktajai mantojuma kārtībai. VSAA norāda, ka mantiniekiem ir tiesības pieteikties uz šo kapitālu desmit gadu laikā pēc personas nāves.

Otra iespēja paredz uzkrājuma pievienošanu konkrētas personas pensiju 2. līmeņa kapitālam. Šī persona var būt ne tikai radinieks, bet jebkurš pensiju 2. līmeņa dalībnieks. Atšķirībā no klasiskās mantošanas šos līdzekļus nevar saņemt uzreiz, jo tie kļūst pieejami tikai pēc pensijas vecuma sasniegšanas.

Savukārt, ja cilvēks nav izdarījis izvēli vai arī apzināti nolēmis uzkrājumu neatstāt mantiniekiem, kapitāls tiek ieskaitīts valsts pensiju speciālajā budžetā. VSAA uzsver, ka savu izvēli iespējams mainīt neierobežotu reižu skaitu, iesniedzot jaunu iesniegumu.

Kā iesniegt izvēli par pensiju 2. līmeņa mantošanu?

Izvēli par pensiju 2. līmeņa uzkrājuma izmantošanu iespējams iesniegt vairākos veidos, un process ir salīdzinoši vienkāršs. Ērtākais variants ir izmantot portālu Latvija.lv, kur elektroniski pieejams VSAA e-pakalpojums “Iesniegums par valsts fondētās pensijas kapitāla izmantošanu nāves gadījumā”. Lai autorizētos sistēmā, nepieciešams internetbankas pieslēgums, eID karte vai drošs e-paraksts.

Iesniegumu iespējams nosūtīt arī elektroniski uz VSAA oficiālo e-pasta adresi, ja dokuments ir parakstīts ar drošu elektronisko parakstu. Savukārt cilvēkiem, kuri dod priekšroku klātienes apkalpošanai, izvēli var reģistrēt jebkurā VSAA klientu apkalpošanas centrā. VSAA norāda, ka šo izvēli iespējams mainīt neierobežotu reižu skaitu, un spēkā vienmēr būs pēdējais iesniegtais variants.

Finanšu eksperti iesaka šo jautājumu neatlikt, jo izvēles reģistrēšana aizņem tikai dažas minūtes, bet nepieciešamības gadījumā var būt būtisks atbalsts ģimenei vai citai cilvēka izvēlētai personai. Tāpat svarīgi regulāri pārliecināties, vai norādītā informācija joprojām atbilst cilvēka vēlmēm un dzīves situācijai.

Kas jāzina mantiniekiem par pensiju uzkrājuma saņemšanu?

Ja pensiju 2. līmeņa dalībnieks izvēlējies uzkrājumu nodot mantojumā Civillikuma noteiktajā kārtībā, mantiniekiem pēc cilvēka nāves ir tiesības pieteikties uz šo kapitālu pie zvērināta notāra. Pēc mantojuma lietas uzsākšanas notārs pieprasa informāciju no VSAA par mirušā personas uzkrājumu un reģistrēto izvēli. VSAA norāda, ka mantinieki mantojamo pensiju 2. līmeņa kapitālu var pieprasīt desmit gadu laikā no personas nāves dienas.

Mantotais kapitāls tiek aprēķināts atbilstoši likumā noteiktajai kārtībai. VSAA skaidro, ka par uzkrājumu, kas veidots līdz 2019. gada 31. decembrim, mantiniekiem tiek izmaksāti 80%, savukārt 20% tiek novirzīti valsts pensiju speciālajā budžetā. Par kapitālu, kas uzkrāts no 2020. gada 1. janvāra, mantiniekiem pienākas visa summa.

Mantinieki var izvēlēties divus variantus – saņemt līdzekļus ar pārskaitījumu savā bankas kontā vai pievienot tos savam pensiju 2. līmeņa uzkrājumam. Ja izvēlēts pārskaitījums uz kontu, atsevišķos gadījumos kredītiestāde var ieturēt nodokli saskaņā ar spēkā esošo regulējumu.

Speciālisti iesaka savlaicīgi informēt ģimenes locekļus par pieņemto lēmumu attiecībā uz pensiju 2. līmeņa mantošanu, jo tas var ievērojami atvieglot mantojuma procesa kārtošanu un palīdzēt izvairīties no neskaidrībām pēc tuvinieka nāves.

Kāpēc iedzīvotāji joprojām neveic izvēli?

Lai gan pensiju 2. līmeņa mantošanas iespēja Latvijā pieejama jau vairākus gadus, ievērojama daļa iedzīvotāju savu izvēli vēl nav reģistrējuši. Finanšu nozares eksperti norāda, ka viens no galvenajiem iemesliem ir informācijas trūkums un maldīgs priekšstats, ka uzkrājums automātiski tiek nodots ģimenei. Patiesībā gadījumos, kad cilvēks nav norādījis savu izvēli, pensiju 2. līmeņa kapitāls tiek ieskaitīts valsts pensiju speciālajā budžetā.

Speciālisti arī uzsver, ka daudzi cilvēki pensiju jautājumus atliek uz vēlāku laiku, jo vecumdienu uzkrājumi šķiet pārāk attāls temats. Taču pensiju 2. līmeņa kapitāls vairāku gadu laikā var sasniegt ievērojamu summu, īpaši cilvēkiem ar stabilām sociālajām iemaksām. Tāpēc savlaicīga lēmuma pieņemšana var būt nozīmīgs finansiāls atbalsts tuviniekiem neparedzētās situācijās.

VSAA un pensiju pārvaldītāji regulāri aicina iedzīvotājus pārbaudīt savu aktuālo izvēli portālā Latvija.lv un nepieciešamības gadījumā to mainīt. Tāpat eksperti iesaka par pieņemto lēmumu informēt ģimenes locekļus, lai nāves gadījumā mantiniekiem būtu vieglāk orientēties mantojuma procesa kārtībā.

Kāpēc svarīgi sekot līdzi savam pensiju 2. līmeņa uzkrājumam?

Finanšu eksperti uzsver, ka pensiju 2. līmenis daudziem Latvijas iedzīvotājiem ir viens no lielākajiem ilgtermiņa uzkrājumiem, tādēļ svarīgi regulāri pārbaudīt ne tikai uzkrājuma apmēru, bet arī izvēlēto ieguldījumu plānu. Nepiemērots pensiju plāns ilgākā periodā var būtiski ietekmēt nākotnes pensijas apmēru. Manapensija.lv un Latvija.gov.lv ļauj iedzīvotājiem sekot līdzi uzkrājumam, pārvaldītājam un plāna ienesīgumam.

Latvijas Bankas eksperti norāda, ka pensiju 2. līmenim ir būtiska loma nākotnes pensiju sistēmas stabilitātē, jo sabiedrība noveco un samazinās darbspējīgo iedzīvotāju skaits. Tas nozīmē, ka uzkrājuma nozīme nākotnē tikai pieaugs. Tādēļ speciālisti kritiski vērtē idejas par iespēju priekšlaikus izņemt pensiju 2. līmeņa līdzekļus, jo tas var samazināt cilvēku finansiālo drošību vecumdienās.

Vienlaikus daudzi iedzīvotāji joprojām nepārbauda, kā tiek pārvaldīts viņu uzkrājums. Pensiju pārvaldītāji atgādina, ka jaunākiem cilvēkiem parasti piemērotāki ir aktīvāki ieguldījumu plāni ar lielāku akciju īpatsvaru, savukārt tuvojoties pensijas vecumam biežāk tiek izvēlētas konservatīvākas stratēģijas. Nepārskatot savu plānu vairāku gadu garumā, iespējams zaudēt potenciālo ieguldījumu ienesīgumu.